Кооперация прежде всего понимается Чаяновым как "широкое социальное движение, постоянно развивающееся, переходящее из одной фазы в другую, живущее в различных правовых и экономических условиях и сообразно им и состоянию своего развития образующее свои организационные формы".
Чаянов объединил все кооперативы по четырём различным группам.
К первой категории он отнёс кооперативы, занимавшиеся обработкой земли. Это были: машинные товарищества, товарищества совместной обработки, а также мелиорационные товарищества.
Во вторую категорию входили кооперативы, в которых на первом плане находились процессы биологические. К ним отнесены племенные и селекционные союзы, общества и товарищества.
В третью категорию им были включены кооперативы, занимающиеся первичной переработкой сельскохозяйственных продуктов, - маслодельные, молотильные, овощесушильные, крахмальные и т.п.
В четвёртую объединились кооперативы, осуществляющие операции, связывающие хозяйство с внешним миром: закупочные и сбытовые, кредитные, земельные и арендные товарищества, страховые союзы.
Кооператив - это прежде всего союз хозяйств и хозяйства, входящие в такой союз, от этого не уничтожаются, а по-прежнему остаются мелкими трудовыми хозяйствами. Сельскохозяйственный кооператив является дополнением к самостоятельному крестьянскому хозяйству, обслуживает его и без такого хозяйства не имеет смысла.
Прибыль - на второй план. В кооперативной лавке прибыль может быть самая ничтожная. Но продукты должны быть хороши и дешёвы.
Кооперация всегда будет пользоваться капиталами и очень большими капиталами, ибо без них в хозяйственной жизни обойтись невозможно, но не интересы этого капитала стоят на первом месте, а интересы тех хозяйств, которые он обслуживает. В кооперации капитал - слуга, а не хозяин. Поэтому и управление делами кооператива устраивается так, что в нём руководят не представители капитала, не те, кто дал большие деньги на ведение кооперативной торговли или производства, а те трудовые хозяйства, для обслуживания которых возник и существует кооператив.
Задачи кооперации не только помочь крестьянину получить в своём хозяйстве большую выгоду, но помочь ему также в деле просвещения, в деле устроения его духовной жизни. Кооперация помимо торговой работы, ведёт в деревнях культурно-просветительную работу.
Кооперация, управляемая в самых мельчайших своих органах выборными лицами трудящихся, под ежедневным неусыпным контролем избравших их членов кооператива, несвязанная административным распоряжением центра, гибкая в хозяйственной работе, допускающая наиболее быстрое и свободное проявление выгодной местной инициативы - является наилучшим аппаратом там, где требуется организованная местная самодеятельность, где в каждом отдельном случае надо учитывать мельчайшие особенности каждого местечка и каждого месяца работы.
Кооперация перестраивает разобщенные индивидуальные крестьянские хозяйства в высшие формы общественного хозяйства, а это и является основной задачей строительства новой деревни.
По основному положению Райфазена кооперативный кредит является прежде всего производительным кредитом.
Говоря производительный кредит - мы хотим этим сказать, что крестьянин, взявший в кооперативе ссуду, затрачивает её не на покупку шубы или чая и сахара, а на хозяйственный оборот, в результате которого ожидается такой доход, из которого можно возвратить суду с процентами за неё, но также и получить прибыль для самого хозяйства.
Средства товарищества слагаются из:
Основного капитала товарищества (может формироваться из паевых взносов членов товарищества, но согласно принципам Райффазена он обычно берётся в долг в виде краткосрочной ссуды, которая постепенно покрывается ежегодными отчислениями из прибылей товарищества.
Сельскохозяйственный банк, как центр всего сельскохозяйственного кредита, вообще значительную часть своей работы должен уделять кредитованию крестьянских хозяйств через их кооперативы во всех видах кредита. Кредитование местных товариществ в их основные капиталы должно занять в его деятельности главное место, ввиду простоты этой работы с одной стороны, а с другой также и потому, что только этому банку, опирающемуся на крупные и долгосрочные государственные средства, под силу выполнить эту задачу в массовых формах.
Запасный капитал образуется товариществом постепенно при развёр-тывании работы путём отчисления из прибылей и служит обеспечением по всем обязательствам товарищества и источником покрытия возможных случайных убытков.
Специальные капиталы, создаваемые для разных особых назначений, образуются или путём специальных займов или отчислений, сборов и даже пожертвований и, находясь на счетах товарищества, временно могут быть использованы в кредитных целях.
Большое значение он придавал вкладам населения, видя в них не только важнейший источник средств кредитных кооперативов, но и элемент доверия к ним со стороны сельских жителей.
Займы делаются товариществом в случае недостатка средств из других источников: обычно на короткие сроки у других кооперативных организаций, местных банков и даже частных лиц, и при правильной постановке работ не должны играть в составе товарищества особой роли, как наиболее невыгодная форма получения денег.
Главнейший источник средств для кооперативного кредита должно дать само население в форме передачи своих свободных средств на вклады, делаемые товариществом как его членами, так и местными жителями.
Выдавая ссуды, всегда приходится сообразовываться не только с тем, сколько в наличности имеется денег, но также и с тем, на какие сроки они даны товариществу. Всякая несогласованность в этом деле может поставить товарищество в исключительно тяжёлое положение.
Очень большого внимания заслуживает вопрос о распределении при-былей, полученных от кредитных операций. Т.к. кредитные товарищества не имеют никаких паёв, то члены товарищества ничего из прибыли на паи получить не могут. Все прибыли кооператива обычно обращаются в общественные капиталы.
История мирового сельского хозяйства подтвердила правоту его выводов. При всём гигантском прогрессе техники главную скрипку в агробизнесе сегодня играют не гигантские "фабрики зерна", а семейные фермерские хозяйства.
Сельскохозяйственная экономика всегда считалась одной из самых популярных тем экономических исследований. Но Чаянов сумел подойти к этой проблеме по-своему - через человека, поставив в центр своих трудов мотивы поведения крестьянина и особенности его нелёгкого труда.
Если предприниматель озабочен получением прибыли, то российский крестьянин стремился главным образом к обеспечению определенного уровня потребления семьи.
Выдающийся теоретик кооперации Александр Васильевич Чаянов в своей фундаментальной работе "Основные идеи и формы организации сельскохозяйственной кооперации" заложил основы теории кредитной кооперации. В данной работе он рассматривает в том числе: потребность в кредите, обусловленную особенностями оборота капиталов в крестьянском хозяйстве, и основания организации кредитного аппарата для ее удовлетворения; определение кредитоспособности члена кредитного кооператива и формирование ресурсной базы кооператива; вопросы финансовой политики кредитного кооператива; организация кредитной кооперацией местных рынков ссудных капиталов.
Свое исследование А. В. Чаянов начинает с анализа особенностей кругооборота капиталов в мелком крестьянском хозяйстве. Он приходит к выводу, что процесс восстановления потребленного в процессе воспроизводства капитала в крестьянском хозяйстве осуществляется намного труднее, чем в крупном предприятии в силу ряда причин: "прерывистого типа восстановления" (то есть необходимости в отдельные периоды времени тратить значительные суммы денег на приобретение средств производства), разновременности поступления денежных доходов и осуществления расходов и т. д. В связи с этим в крестьянских хозяйствах возникает необходимость в кредите. Однако не всякий кредитный аппарат может удовлетворить их интересы. Отдаленность крестьянских хозяйств от финансовых центров, малые размеры необходимых им кредитов, отсутствие ликвидного обеспечения обуславливают незаинтересованность банков в работе с данной группой клиентов.
Проведенное А. В. Чаяновым исследование показало, что крестьянское хозяйство имеет все возможности к своевременному возвращению предоставляемого ему кредита при условии правильного направления получаемых средств на рентабельные хозяйственные операции. По его мнению, производственный оборот дает кредитору не худшие гарантии, чем имущественное обеспечение ссуды. Дело, следовательно, заключается в том, чтобы организовать такой кредитный аппарат, который бы "в высшей степени точно и гибко" учитывал производственные процессы крестьянских хозяйств.
Значительное место отводит А. В. Чаянов исследованию финансовой структуры кредитного кооператива и его финансовой технике. Главным образом, его интересуют два вопроса: определение кредитоспособности члена кооператива и формирование ресурсной базы кооператива.
По мнению А. В. Чаянова, оценка кредитоспособности члена кооператива должна проводиться не только на основе предоставляемых им сведений о своем хозяйстве, но и с учетом оценки его личных деловых качеств, трудоспособности, предприимчивости и добросовестности. Только на основании всех вышеназванных факторов кооператив мог определить, какую сумму по личному доверию можно выдать члену кооператива в кредит с минимальным для себя риском. При испрашивании заемщиком больших сумм кредит мог открываться кооперативом на основе поручительства других членов кооператива и под залог продуктов или скота заемщика.
